Подготовка «шапки» модели.
Включение периодов:

• дни;
• месяцы;
• кварталы;
• годы;
• нарастающие периоды;
• доля года;
• периоды для дисконтированных денежных потоков.

Учет инфляции:

• среднегодовая;
• среднегодовая за период;
• кумулятивная.

Подготовка воронки продаж.
Включение следующих статей для расчета доходов:

• начальный баланс (клиентов);
• прямая реклама;
• контент маркетинг (просмотры профиля, рост просмотров, конверсия в клики, заявки и покупки);
• прирост и отток за период (клиентов);
• конечный баланс (клиентов);
• средний чек на клиента;
• количество заказов в месяц;
• выручка;
• уставный капитал.

Подготовка раздела по всем расходам. Включение следующих статей для расчета расходов:

• переменные (себестоимость);
• постоянные (коммерческие и управленческие);
• инвестиционные (основные средства и амортизация);
• налоговые (НДС к уплате / возмещению, налог на имущество и налог на прибыль / УСН).

Подготовка раздела по расчету оборотного капитала. Включение следующих статей для расчета оборотного капитала:

• запасы (период оборота запасов (дни), запасы на начало и конец периода и изменение запасов);
• дебиторская задолженность – ДЗ (период оборота ДЗ (дни), ДЗ на начало и конец периода и изменение ДЗ);
• кредиторская задолженность – КЗ (период оборота КЗ (дни), КЗ на начало и конец периода и изменение КЗ);
• изменение оборотного (рабочего) капитала;
• оборотный капитал на конец периода.

Подготовка раздела по расчету привлечения заемных средств. Включение следующих статей для расчета по привлечению заемных средств:

• краткосрочные и долгосрочные займы;
• краткосрочные и долгосрочные кредиты;
• совокупные заемные средства – поступление и погашение;
• проценты к уплате и процентные ставки.

Подготовка раздела для формирования Отчета о финансовых результатах (ОФР). Включение следующих статей для подготовки ОФР:

• выручка;
• себестоимость;
• коммерческие и управленческие расходы;
• амортизация;
• проценты к уплате и получению;
• прочие доходы и расходы;
• текущий налог на прибыль;
• чистая прибыль;
• EBITDA (операционная прибыль за вычетом амортизации и налога на прибыль).

Подготовка раздела для формирования Отчета о движении денежных средств (ОДДС). Включение следующих статей для подготовки ОДДС:

• денежные средства (ДС) на начало периода;
• движение ДС по операционной деятельности;
• движение ДС по инвестиционной деятельности;
• движение ДС по финансовой деятельности;
• движение ДС за период;
• денежные средства (ДС) на конец периода.

Подготовка раздела для формирования Бухгалтерского баланса (Баланс). Включение следующих статей для подготовки Баланса:

• активы включая внеоборотные и оборотные;
• пассивы включая капитал и резервы, долгосрочные и краткосрочные обязательства;
• сверка оборотов.

Подготовка раздела для анализа движения денежных средств прямым и косвенным методами. Используя этот вид анализа можно понять, как увеличить прибыль, какие расходы можно сократить или какие поступления увеличить.
Прямой метод предполагает, что все элементы раздела будут группироваться по тем характеристикам деятельности, с которыми связаны все платежи.
Косвенный метод построения основан на отчете о прибылях и убытках, к результату которого добавляют корректировки, связанные с такими учетными затратами, как амортизация, а также с изменениями в оборотном капитале.

Подготовка раздела для расчета основных коэффициентов:

• рентабельность (по валовой прибыли, по EBITDA, по чистой прибыли, по активам, собственного и задействованного капитала);
• ликвидность (текущая, быстрая и абсолютная);
• группировка статей Баланса по скорости преобразования в денежные средства и по срочности возврата.

Подготовка раздела для сверки временных периодов по всем ранее подготовленным статьям (Темы №№ 02-08): квартальных и нарастающих периодов (квартал, полугодие, девять месяцев и год), а также взаимная сверка данных временных периодов.

Данный курс состоит из 16 видеоуроков:

• вводный урок представлен в формате лекции с изучением основной теоретической информации в рамках основных принципов финансового моделирования;
• уроки 01-16 представлены в формате семинаров с изучением практической информации с использованием Excel.

Длительность каждого урока составляет 30+ минут в видео-формате, однако для усвоения всего материала ученику потребуется практического времени в объеме 29,0 часов.

В данном курсе предусмотрено прохождение итоговой аттестации в виде задания в Excel.

Уровень сложности освоения материала:
Продвинутый